Les REER en valent-ils vraiment la peine? la réponse pourrait te surprendre

2
Les REER en valent-ils vraiment la peine?  la réponse pourrait te surprendre

Ted Rechtshaffen : Avec les RER, il y a un temps pour cotiser, il y a un temps pour ne pas cotiser et il y a un temps pour retirer des fonds — choisissez judicieusement

Contenu de l’article

De plus en plus de gens me disent qu’ils ne cotisent pas à un REER. Ils pensent que cela n’a pas de sens. S’ils me demandent mon avis, ma réponse dépend toujours des spécificités de la personne qui me demande. Aux fins de cet article, je vais aborder quelques scénarios différents.

Publicité

Contenu de l’article

Pour tous ces exemples, les facteurs clés à considérer sont les suivants : À la retraite, la personne sera-t-elle probablement dans une tranche d’imposition plus élevée qu’aujourd’hui, dans la même tranche ou dans une tranche inférieure ? J’appelle cela la bascule fiscale. Leur revenu sera-t-il susceptible d’être significativement supérieur ou inférieur au cours des cinq à dix prochaines années ? Quel âge ont-ils? Sont-ils mariés et, si oui, combien de temps faudra-t-il probablement avant que les deux conjoints soient décédés ?

Situation n°1 : Revenu plus élevé, REER important

Cette personne a vu ce qui se passe lorsqu’une personne décède avec un REER ou un FERR important. Lorsqu’une personne seule (y compris les veuves et les veufs) décède, le solde restant de son REER ou de son FERR est entièrement imposable au cours de la dernière année. Par exemple, si leur solde final est de 500 000 $, près de la moitié de leur compte disparaîtra aux impôts. À cause de cette préoccupation, de nombreuses personnes ayant un REER important et un revenu souvent élevé décident que le REER n’est pas une bonne utilisation de leurs fonds. À ces gens, je dis : « Vous faites une erreur. » Si vous êtes dans une tranche d’imposition où vous pouvez obtenir un remboursement d’au moins 45 % sur une cotisation à un REER, je dis prenez l’argent aujourd’hui, obtenez de nombreuses années de croissance à l’abri de l’impôt, et vous pouvez vous inquiéter d’un taux d’imposition élevé sur les retraits. à un moment donné dans le futur. Selon la province, ce taux d’imposition de 45 % a tendance à s’appliquer une fois que votre revenu imposable dépasse 150 000 $. Bien que vous puissiez avancer un argument financier selon lequel il est possible d’être moins bien loti de faire une cotisation à un (RER) en fonction de ce qui se passera à l’avenir en termes d’impôts, étant donné la certitude d’économiser de l’impôt au départ, je recommanderais fortement faire la contribution.

Publicité

Contenu de l’article

Situation n°2 : Revenu plus faible qui pourrait bondir de façon significative dans quelques années, avec droit au CELI

En Ontario, si votre revenu est de 35 000 $, votre taux marginal d’imposition est de 20,1 %. Si votre revenu est de 50 000 $, votre taux marginal d’imposition est de 29,7 %. Si vous gagnez 35 000 $ aujourd’hui, mais que vous pensez gagner plus de 50 000 $ au cours des prochaines années, il est préférable de mettre vos économies dans un CELI maintenant et d’attendre de cotiser au RER jusqu’à ce que vous gagniez 50 000 $. C’est le cas de nombreuses personnes en début de carrière. En attendant, vous gagnerez près de 10 % de rendement garanti en plus (29,7 moins 20,1), mais vous bénéficierez toujours du même abri fiscal dans le CELI que dans le REER. En général, si vous pensez être dans une tranche d’imposition beaucoup plus élevée dans un proche avenir, il est préférable de suspendre les cotisations à un REER et d’économiser la marge d’imposition à utiliser lorsque vous obtiendrez un remboursement beaucoup plus important. En règle générale, je suggère aux personnes dont le revenu imposable est inférieur à 48 000 $ de mettre toute épargne dans un CELI avant de la mettre dans un REER.

Publicité

Contenu de l’article

Situation n°3 : les revenus pourraient baisser de manière significative dans quelques années

Il s’agit de la situation et de la recommandation opposées au n° 2. Si vous pensez que vous serez dans une tranche d’imposition beaucoup plus basse dans un avenir proche (en prenant un congé pour une raison quelconque), vous voudrez peut-être mettre de l’argent dans le REER maintenant, et retirez-le dans une année où vos revenus seront autrement très faibles. Beaucoup de gens ne réalisent pas que vous pouvez retirer des fonds de votre REER régulier à tout moment et à tout âge. Bien que vous soyez imposé sur ces retraits en tant que revenu, si le taux d’imposition est très bas parce que vous avez peu d’autres revenus, il est généralement judicieux de retirer l’argent ces années-là et de le remettre lorsque votre revenu est beaucoup plus élevé.

Situation n°4 : Couple à la fin de la soixantaine, ne tirant pas encore du FERR

Publicité

Contenu de l’article

Certaines personnes pensent qu’il ne sert à rien de mettre de l’argent dans un REER à la fin de la soixantaine parce qu’elles vont juste le retirer sous peu de toute façon. Il est vrai que l’une des valeurs de l’abri fiscal est l’avantage cumulatif du temps. Mettre un dollar dans un REER à 30 ans aura probablement plus d’impact qu’à 68 ans. Cela dit, les gens oublient souvent que même s’ils commencent à retirer des fonds d’un FERR à 72 ans ou plus tôt, ils retirer des fonds 20 ans plus tard. Il reste encore de nombreuses années à bénéficier d’abris fiscaux. La question remonte à la bascule fiscale. S’ils obtiennent un remboursement de 25 pour cent pour mettre des fonds dans leur REER, mais qu’ils seront imposés à 30 pour cent ou plus lorsqu’ils le retireront, il n’est probablement pas logique de cotiser davantage à leur REER. Tout revient à leur revenu probable et à leur taux d’imposition une fois qu’ils commencent à retirer des fonds de leur FERR.

Publicité

Contenu de l’article

Situation n°5 : le mari a 72 ans, la femme a 58 ans

La réponse à la question de savoir comment cotiser à un REER pour les couples ayant une différence d’âge importante dépend du revenu imposable de chaque personne et de la capacité de fractionner le revenu le plus efficacement possible au cours des prochaines années. Des écarts d’âge plus importants peuvent être très utiles pour investir dans un REER. L’une des raisons est que si le conjoint le plus jeune a un RER de conjoint et que le conjoint le plus âgé a encore des droits au RER, le conjoint le plus âgé peut cotiser au RER de conjoint du conjoint le plus jeune. Cela peut être fait par le conjoint le plus âgé, même s’il a plus de 71 ans, à condition que le conjoint le plus jeune ait moins de cet âge. Dans cet exemple, si la personne de 58 ans ne travaille pas, elle peut en fait retirer un revenu de son RER de conjoint et réclamer les fonds uniquement à titre de revenu, même si la personne de 72 ans avait bénéficié des avantages fiscaux de contribution au fil des ans. Pour rappel, si la plus jeune avait un RER de conjoint important et que l’aînée n’avait ni RER ni FRR, elle ne serait pas obligée de toucher de revenu parce que le plus jeune partenaire n’avait pas encore 71 ans. Le seul domaine auquel il faut faire attention est que pour que les revenus soient attribuables à la personne de 58 ans et non à celle de 72 ans, il ne peut y avoir de cotisation au RER de conjoint pendant trois ans. Pour profiter de ce scénario, le partenaire le plus âgé cotise peut-être pendant de nombreuses années au RER de conjoint, mais arrête trois ans avant que le conjoint le plus jeune envisage de retirer les fonds.

Bien que le RER soit généralement un outil de gestion de patrimoine positif pour de nombreux Canadiens, il y a un temps pour cotiser, il y a un temps pour ne pas cotiser et il y a un temps pour retirer des fonds. Chaque situation peut créer des opportunités pour maximiser votre richesse à long terme. Choisis sagement.

Ted Rechtshaffen, MBA, CFP, CIM, est président et conseiller en patrimoine chez TriDelta Financial, une société de gestion de patrimoine spécialisée dans le conseil en investissement et la planification successorale. [email protected]

Publicité

commentaires

Postmedia s’engage à maintenir un forum de discussion vivant mais civil et encourage tous les lecteurs à partager leurs points de vue sur nos articles. Les commentaires peuvent prendre jusqu’à une heure de modération avant d’apparaître sur le site. Nous vous demandons de garder vos commentaires pertinents et respectueux. Nous avons activé les notifications par e-mail. Vous recevrez désormais un e-mail si vous recevez une réponse à votre commentaire, s’il y a une mise à jour d’un fil de commentaires que vous suivez ou si un utilisateur que vous suivez commente. Visitez notre Règles de la communauté pour plus d’informations et de détails sur la façon d’ajuster votre e-mail réglages.

messages similaires

Leave a Reply